En el decreto de búsqueda e incautación emitido por los fiscales adjuntos Giovanna Cavalleri, Paolo Filippini y Giovanni Polizzi, la cuestión de los beneficiarios reales de las sociedades propietarias de los dos equipos de Milán aparece como uno de los puntos críticos de las discusiones entre el municipio de Milán y los clubes de fútbol, en particular en términos de transparencia y los controles exigidos por la ley.
En los documentos se cita la solicitud formal del Ayuntamiento de Milán transmitida el 4 de diciembre de 2020 y se destaca que los tiempos de respuesta de las empresas habían aparecido. mas dilatado de lo esperado. Identificar a los beneficiarios finales de los empresarios privados también se considera un paso fundamental para los controles exigidos por el Código Antimafia. Y finalmente los términos “Beneficiario beneficiario final» (beneficiario real en inglés) e “identidad del comprador” son ingresado explícitamente en la lista de palabras clave utilizadas por la policía judicial para la extracción y análisis forense de datos de dispositivos informáticos incautados a sospechosos.
Conocer a los beneficiarios finales no es importante (desafortunadamente) para los controles antimafia, pero sí una atención necesaria, en mi opinión. pendiente por cualquier acto de carácter público; y, en este caso específico, es útil aplicar la cláusula antiespeculación (según cabe suponer ganar dinero), presente en el contrato de compraventa del estadio y su entorno.
Recordemos esto. Los beneficiarios reales de una entidad, de una sociedad, de un fondo, de una sociedad fiduciaria, de un spa, así como de una SARL, son una o varias personas físicas (apellido, nombre, fecha y lugar de nacimiento, residencia) que coincidir “con la(s) persona(s) física(s) a quien, en definitiva, le sea atribuible la propiedad directa o indirecta de la sociedad” de una participación superior al 25 por ciento de la misma. En caso de que no pueda atribuirse la propiedad directa o indirecta de la entidad, se evalúan entonces las limitaciones contractuales que asignan el control de la mayoría de votos a la asamblea o determinan la influencia dominante.
Sólo si la aplicación de los criterios anteriores no permite identificar inequívocamente a uno o más beneficiarios reales, el beneficiario efectivo coincide con la persona o personas físicas que ostentan poderes administrativos o de gestión de la sociedad. También podrán aparecer los nombres de directores generales, directores generales o presidentes. significativo comprender el consorcio de mando corporativo.
En la resolución N/1323-2025, para la venta del complejo inmobiliario que incluye el estadio “Giuseppe Meazza”, calificado, en el marco del actual PGT (Plan de Gobierno Territorial), de “Gran Función Urbana San Siro”, la cláusula ganar dinero: “Si el Comprador, a partir de la fecha de la firma del contrato de compraventa y por un período no superior a 5 años, se compromete a terceros a vender el Extracto Polivalente (reurbanización del Estadio Meazza y valorización, mediante la construcción, del terreno, ed) a un precio de venta superior al precio umbral, indicado en la resolución, el Comprador deberá pagar tasas al Municipio porcentaje decreciente con el tiempo (del 50 % al 15 %) de la parte del precio que supere el precio umbral.
Continúa argumentando que: “la Integración de Precios también se debe si el efecto de la transferencia de las áreas del Extracto Funcional 2 (el SL residual de la construcción del nuevo estadio, ed) a favor de terceros se obtiene indirectamenteincluso a través de transacciones corporativas u otras transacciones de cualquier naturaleza”.
Desafortunadamente, la propiedad real como prueba de fuego para entender si se vendieron o no los derechos de construcción, así como el equipo y su historia, no se utiliza en el texto de la resolución. Esto no se menciona explícitamente, como le hubiera gustado al Comité Antimafia del Ayuntamiento de Milán en la cláusula. Sin embargo, en la resolución se admite que el comprador es un recipienteque puede pertenecer a cualquiera. Para aplicar correctamente la cláusula ganar dinero entonces necesitas saber quienes son los beneficiarios finales en el momento de la firma del contrato. Sobre todo porque la cláusula está descrita para el Extracto Funcional 2. En este caso específico, el derecho a la participación en las utilidades aplicaría en el momento en que se generaría el efecto de la transferencia. indirectamentea través de operaciones corporativas que también pueden imaginarse aguas arriba del Adquirente, ventas de acciones, acuerdos entre accionistas que modifican el poder de prohibición y de gobierno de las empresas.
Preguntar por los beneficiarios reales tan pronto como se firme la escritura de compraventa permite definir un año cero. Pedirlo en el momento de la venta es doblemente útil porque “explotas” el trabajo del notario. La cual, obligada por la legislación contra el blanqueo de capitales, debe verificar la veracidad de las declaraciones de la empresa y puede solicitar acceso a documentos fundamentales para comprender quién la gobierna. Pedirle es tenerlo mayores garantías de la precisión de las declaraciones de las contrapartes que una administración pública nunca podrá lograr.
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