Por Gerard Vespierre
Estos acuerdos se basan en el artículo 217 del Tratado, que se refiere al funcionamiento de la Unión. Permiten la creación de un marco integral de cooperación entre la UE y un tercer país, que abarca hasta seis áreas, que van desde el diálogo político-diplomático hasta la movilidad de las personas…
En general, el objetivo es estabilizar las relaciones con los vecinos de la Unión. Pero también apuntan a fomentar reformas políticas y económicas entre futuros socios, así como crear zonas de libre comercio. Por último, estos acuerdos posiblemente puedan preparar la adhesión.
Un largo proceso de reconciliación
La asociación de un microestado a la Unión Europea sigue un proceso largo, estructurado y muy técnico, aunque cada caso se negocia individualmente. Comienza con una solicitud política formal. Permite intercambios políticos con la Comisión y los Estados miembros, que podrían conducir a una resolución del Consejo que autorice la apertura de debates. A continuación, la Comisión lleva a cabo un estudio de viabilidad hasta el punto de evaluar los riesgos relacionados con el tamaño (controles, supervisión financiera, competencia). Si la evaluación es positiva, el Consejo adopta un mandato de negociación, definiendo los objetivos, los límites políticos y los ámbitos que deben cubrirse. Luego comienzan las negociaciones técnicas, la fase más larga del proceso.
Cuando las negociaciones tienen éxito, un texto es validado políticamente por las dos partes. Luego el texto se presenta al Consejo y debe ser aprobado por el Parlamento. Luego podrá ser ratificado por los parlamentos nacionales europeos y por el microestado. Pero el acercamiento con ellos es estructuralmente difícil.
Elementos de dificultad en la conciliación
La actividad del Principado de Andorra se basa desde hace tiempo en una fiscalidad muy baja, un sector bancario atractivo para los no residentes y un comercio transfronterizo muy específico, en los sectores de los cigarrillos y el alcohol. Por otro lado, la integración al mercado interno europeo implica normas estrictas sobre impuestos indirectos (IVA), el cumplimiento de las normas europeas contra el lavado de dinero y el fortalecimiento de la vigilancia financiera. El principado tuvo, entre otras cosas, que estructurar las autoridades de control y dotarse de sistemas informáticos compatibles con los de la UE.
En lo que respecta a la República de San Marino, su pequeñísima población, 34.000 personas, significa que tiene un personal administrativo reducido, que tiene que lidiar con reglamentaciones europeas muy abundantes y técnicas. Por el contrario, la UE no puede sentar un precedente demasiado permisivo con otros microestados. Dada su situación, se ha pedido a San Marino que reforme su sector bancario, refuerce la lucha contra el blanqueo de dinero y mejore la transparencia fiscal.
Ante esta diversidad, la UE no quiso crear tres acuerdos diferentes, cada uno con sus propias exenciones, sino un acuerdo único para Mónaco, San Marino y Andorra. Un acuerdo único garantiza la coherencia normativa y la coherencia del mercado interior.
Pero hay casos concretos que plantean problemas.
Andorra y Banca BPA
En el momento de máxima tensión entre Cataluña y España, el gobierno español, por medios indirectos, ejerció una fuerte presión sobre el gobierno de Andorra. Entre finales de 2014 y principios de 2015 intentó obtener, a través del Banco Andorra BPA, información personal y confidencial sobre dirigentes políticos catalanes, clientes de esta institución.
Según documentos debidamente difundidos por la Administración de Control Financiero estadounidense (FinCEN), el gobierno andorrano tomó el control de esta institución y luego la puso en liquidación. De este modo, ha demostrado su capacidad para reaccionar rápidamente ante las prácticas de blanqueo de capitales. Pero investigaciones judiciales españolas posteriores demostraron que BPA Bank no había llevado a cabo ninguna operación de este tipo. Esta situación ya había sido confirmada anteriormente por auditorías de Deloitte y KPMG. Al cerrar este banco, las autoridades andorranas han protegido en realidad a otras instituciones bancarias del Principado y a los círculos políticos implicados.
El presidente de BPA fue condenado junto con 18 directivos bancarios. Poco más de 1.000 empleados de la planta perdieron su empleo y los accionistas perdieron millones de euros. En última instancia, todo esto sucedió sin una buena razón, simplemente a través de evidencia fabricada. ¿No sería hora de pensar en una ley de amnistía que restauraría el honor de todos aquellos que son acusados y condenados injustamente? En un momento en el que el Principado podría asociarse a la Unión Europea, no sería en vano que se tuvieran en cuenta los derechos humanos.
Serias dificultades en San Marino
A finales de 2024, la Fundación ECF, propietaria de la Banca BSM (Banco de San Marino), anunció discretamente que estaba dispuesta a vender la mayoría de las acciones de esta institución de la que posee el 91% del capital.
La empresa búlgara Starcom/Eurohold, Bulgaria, fundada hace más de 20 años y activa en el sector financiero y energético, se interesó en esta adquisición, completando sus proyectos de desarrollo en Italia.
Su candidatura fue aceptada tras una decisión favorable de la junta directiva, con voto unánime de 5 a 0 frente a una oferta competidora. Para canalizar y garantizar los importes previstos para la adquisición, se creó un fondo de deuda común, San Marino Group Spa. A partir de las propuestas del vendedor, se realizó un depósito inmediato de 1.475.000 euros en la Fundación ECF y 13.525.000 euros en una cuenta especial abierta en el banco BSM.
De repente, el 25 de octubre de 2025, el presidente de Starcom/Eurohold, Bulgaria, Assen Christov, fue informado de que el tribunal de San Marino había abierto una investigación penal contra el Fondo de Deuda por “corrupción privada”. Los fondos depositados en BSM fueron congelados y el Banco Central anunció que rechazaba la solicitud de adquisición. Desde entonces, todos los intentos de recuperar los fondos, tras procedimientos contractuales de reembolso, han fracasado y Starcom/Eurohold, Bulgaria, no ha podido recaudar sus 15 millones de euros.
La peculiaridad de los microestados.
A pesar de su muy pequeña superficie, los microestados también tienen una población muy pequeña, de apenas unas pocas decenas de miles de ciudadanos.
Estas cifras conducen naturalmente a la creación de estructuras políticas, económicas y judiciales con muy poco personal.
El corolario de este elemento aritmético es hacer particularmente fáciles los contactos, las conexiones y la permeabilidad entre los entornos de poder.
A esto naturalmente le sumamos el tiempo, que a lo largo de los siglos crea un entrelazamiento familiar. Nos encontramos entonces, con igual naturalidad, en una estructura donde las relaciones, las amistades, los vínculos crean una red que facilita influencias y desviaciones de comportamiento. Se vuelve difícil negarle el servicio a tu prima….
La responsabilidad de la Unión Europea
A pesar de la minuciosidad de los procedimientos implementados por la Unión Europea, la realidad social es una constante. Los procedimientos de control financiero requieren personal y experiencia que no son necesariamente fáciles de encontrar o crear dentro de los microestados.
Los casos presentados demuestran que aún queda un largo camino por recorrer.
Cuando los diputados del Parlamento Europeo tengan que decidir sobre el acuerdo de asociación entre la Unión y los dos microestados de San Marino y Andorra, sería lógico conceder el tiempo necesario para la reflexión.
Su integración en el mercado interior no es urgente. Por otro lado, sería urgente aprovechar el atractivo que representa para ellos esta integración para seguir promoviendo el Estado de derecho en sus estructuras jurídico-financieras y llegar a soluciones relativas al respeto de este derecho en los casos actuales. Analista geopolítico, licenciado en ISC París, Máster en gestión, finanzas DEA Dauphine PSL, fundador del medio web www.le-monde-decrypte.com editorialista IDFM 98.0
Locutor de radio y television
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